Режим самозанятости для рукодельниц – чем выгоден НПД и как начать продавать легально свои изделия, увеличивая прибыль

Введение налогового режима НПД значительно упростило работу рукодельницам – самозанятость для мастеров ручного труда дает возможность работать легально, увеличивая возможности и прибыль.

Стоит ли регистрировать самозанятость тем, кто только начинает превращать хобби в доход, как правильно это сделать, какие плюсы и слабые стороны у налогового режима, созданного для тех, кто работает на себя? Рассмотрим эту актуальную тему и дадим полезные советы новичкам.


мастера ручной работы

Что такое самозанятость

Налог на профессиональный доход – специальный налоговый режим для самозанятых лиц, то есть для людей, которые работают сами на себя и не имеют наемных работников. Начинающие рукодельницы и мастера, создающие изделия ручного труда и продающие их, домашние кондитеры, идеально подходят под эту категорию.

Месячного ограничения по сумме дохода не предусмотрено, но есть годовое – самозанятым можно быть, если доход не превышает 2 млн 400 тыс. рублей. Если заработаете больше придется заплатить за превышающую сумму налоги как физическое лицо – 13%.

налоги нпд

Ставка налога зависит от того, кому продан товар или оказана услуга. Если это физическое лицо, то ставка составляет 4%, а если клиент является юридическим лицом – 6%. Из этих же средств отчисляются суммы на обязательное медицинское страхование.

Важно помнить, что НПД разрешает продавать только свое, то есть нельзя заниматься перепродажей товаров. Конечно, никто не узнает, кто именно вязал шарф или валял сумочку ручной работы, вы или ваша мама, но реализовывать приобретенные у другого производителя изделия не получится.

Преимущества и недостатки режима НПД для мастеров ручного труда

Рассмотрим сильные и слабые стороны налога для зарабатывающих рукоделием, изготовлением десертов, оказанием услуг.

Плюсы налогового режима для рукодельниц

Самое главное – у самозанятых хендмейдеров, в отличие от индивидуальных предпринимателей, нет обязательных платежей. Если что-то продалось или была оказана платная услуга, необходимо заплатить налог один раз в месяц. Если продаж нет, не нужно ничего делать и ничего никуда платить!

валяние

Еще преимущества:

  • Нет отчетности, деклараций, никакой бухгалтерии.
  • Не нужен кассовый аппарат. Для продажи частным лицам ИП несет значительные расходы на кассу, а на режиме НПД этого нет.
  • Не требуется расчетный счет, деньги можно получать на любую личную карту, электронные кошельки, наличными.
  • Никакого риска штрафов. Не придется опасаться, что очередной звонок не от потенциального покупателя, а из налоговой инспекции, где регулярно «отлавливают» физлиц, уклоняющихся от налогов, по рекламным объявлениям.
  • Неограниченная реклама. Можно рекламировать себя в социальных сетях, на досках объявлений, в рекламных сетях.
  • Возможность сотрудничества с ИП и организациями. Например, предложить свои товары ручного труда ресторанам, а детским учреждениям – мастер-классы. Заказчики смогут официально провести оплату самозанятому лицу, что значительно расширит клиентскую базу мастера. гончарное мастерство
  • Возможность торговли на маркетплейсах. Работая как физлицо на НПД, рукодельницы могут сотрудничать с крупнейшими площадками с огромной аудиторией. Например, Вайдбериз, Яндекс. Маркет, Озон. С физическими лицами они сотрудничают только, если у тех есть статус ИП или самозанятость.
  • Разрешено совмещать с другой официальной работой.
  • Выдают справку о доходах, которая подтвердит доход в банке или потребуется для визы.
  • Пенсионеры не теряют в размере пенсии. Очень весомый плюс. Для тех, кто ищет прибавку у к пенсии. Самозанятые пенсионеры не считаются работающими, поэтому их ежемесячные пособия сохраняются.

продажа на ярмарках

Минусы НПД для домашних мастеров

Самый главный минус – самозанятым не идет стаж и нет отчислений в Пенсионный фонд. Чтобы получить пенсионные баллы, придется самостоятельно делать отчисления в ПФ.

Другие слабые стороны:

  • Не все организации работают с лицами, использующими режим НПД.
  • Некоторые компании попросят договор и закрывающие документы – акт о выполненных работах. Сложного ничего нет, есть много бесплатных программ и онлайн-сервисов, в которых легко создать требуемые документы.
  • Нельзя продавать чужие товары – только изделия собственного производства.
  • Есть лимит по доходу, правда его более чем достаточно начинающим мастерам.

физлицо и нпд

Как рукодельницам и мастерам стать самозанятыми

Регистрация в качестве самозанятого проходит в электронном формате и занимает несколько минут. Это можно сделать разными способами:

  1. На портале Госуслуги.
  2. Со смартфона в приложении «Мой налог».
  3. На веб-версии приложения.
  4. Через банк, уполномоченный оказывать услугу.

регистрация самозанятого

Второй вариант наиболее прост и удобен не только для регистрации, но и для дальнейшей работы хендмейдеров. В нем можно оформлять чеки и оплачивать налоги, которые, кстати, не придется даже подсчитывать самостоятельно, сервис подготовит это без вашего участия.

Как оформить продажу и заплатить налог

Каждая продажа изделия ручного труда сопровождается чеком, который оформляется в приложении «Мой налог» или в одноименном веб-кабинете.

Алгоритм прост – добавить новую продажу, указать наименование товара и его стоимость, выбрать статус покупателя. Если покупку совершает юридическое лицо, необходимо указать его ИНН, если покупатель обычный человек, то это поле остается пустым.

чек в мой налог для самозанятых как сформировать

Есть три варианта выдать чек:

  • отправить из приложения на мессенджеры или электронную почту;
  • показать QR-код, по которому клиент загрузит документ;
  • распечатать на бумаге.

Однако большинству покупателей товаров мастеров и рукодельниц чеки не требуются, они нужны компаниям и ИП, ведущим учет. Не стоит навязывать чек покупателю, если он отказывается.

Налог автоматически сформируется в начале месяца, но примерные суммы будут видны постоянно. Оплатить НПД необходимо до 25 числа следящего месяца.

чек в мой налог для самозанятых

Где самозанятому продавать изделия ручного труда

Самозанятое лицо имеет даже больше возможностей, чем ИП, продавать изделия своего труда можно практически везде:

  • На ярмарках – разовых и постоянных.
  • В торговых центрах и магазинах, арендуя помещение.
  • Физическим и юридическим лицам напрямую, в том числе под заказ.

коробочка для подарка

Или любым способом через интернет:

  • На онлайн-ярмарках рукоделия.
  • На Авито, Юле и других досках объявлений.
  • На маркетплейсах.
  • В социальных сетях.

пакет для пересылки

Также товары можно сдавать на реализацию в магазины. А еще появится возможность проводить мастер-классы и обучающие курсы по своем ремеслу, что тоже востребовано.

Самозанятые рукодельницы имеют намного больше возможностей и практически не несут затрат, а суммы налога с лихвой окупятся дополнительной прибылью. Дерзайте, развивайтесь, расширяйте рынок сбыта!

комментариев 12

  1. Елена:

    Здравствуйте как в чеки праведно указывать вещи ручной работы? Например шаль свитор или шапка ?

    • Женские увлечения:

      На сайте ФНС можно прочитать, что «в каждом чеке необходимо указать название товара (услуги), цену», значит чек должен содержать наименование товара. По аналогии обычных чеков нужно прописывать наименование каждого товара: «шаль серая ажурная ручной работы», «шарф мужской из шерсти ручной работы».

  2. Наталья:

    Здравствуйте, хочу оформится самозанятой, вязание. Как и где это отметить при заполнение, к какой группе это относится? Спасибо

    • Женские увлечения:

      Здравствуйте! Вам подойдет вид деятельности «Торговля самостоятельно произведенным товаром». Выбрать вид нужно в процессе регистрации в приложении «Мой налог» на соответствующем шаге. После подтверждения регистрации на вкладке «Прочее» нажать «Профиль», найти там вкладку «Виды деятельности», выбрать подходящие. Виды деятельности в процессе работы можно менять по своему усмотрению.

      Обратите внимание, что по закону самозанятым можно быть сразу по нескольким видам деятельности, если по этим видам разрешено уплачивать налог на профессиональный доход.

      Удачи в продажах!!!

  3. Юлия:

    Здравствуйте. Я вяжу игрушки,
    подскажите пожалуйста как правильно будет указать в чеке наименование товара. Можно будет написать «игрушка вязанная» или можно написать *услуги самозанятой. Заранее большое спасибо за ответ.

    • Женские увлечения:

      Добрый день! Четкость наименования товара или услуги больше важна для покупателя, чем для продавца, если это юридическое лицо, планирующее включить покупку в расходы. Однако и для продавца важно соблюдать правила. На сайте ФНС прописано, что «в каждом чеке необходимо указать название товара (услуги), цену», то есть каждый чек должен отражать суть отдельно взятой продажи, а не обобщенные наименования. Раз продаете товары, то правильнее указывать в чеке «Игрушка ручной работы вязаная «Заяц»», в следующем чеке уже будет «Игрушка ручной работы вязаная «Слоник»».

  4. Елена:

    Добрый день! Закупка пряжи, для вязальщиц как должна проходить при самозанятости? Должна я где то отображать это? Или только проданный товар?

    • Женские увлечения:

      Елена, самозанятые не ведут учет по расходам, приобретать сырье можно где угодно. Самозанятые платят налог с дохода, вычет расходов не предусмотрен. Вам вообще ничего не нужно будет отображать, так как бухгалтерского учета на режиме НПД нет. Нужно только оформлять чеки в приложении — что «пробьете», то и увидит налоговая.

  5. Елена:

    Спасибо авторам за статью, все более чем понятно!

    В вашей статье говориться, что можно продавать свои товары на маркетплейсах, но появились вопросы:
    1. Чтобы выйти на маркетплейс, достаточно ли изготовить одну единицу товара, будь то резинка для волос, либо сезонные брошки на 9 мая и прочее?
    2. Можно ли нанести на готовый закупленный товар (бокалы, футболки, шоперы), свои выдуманные изображения акриловыми красками, или заказать нанесение принтов в специализированной компании и продавать на маркетплейс этот товар с изображениями?
    3. Возможно ли купить резинки для волос, а потом изготовить например розочки в стиле канзаши и пришить, можно ли продавать такой товар?
    4. Имеет ли право самозанятый собирать подарочные наборы, кофейно-чайные, или конфетные наборы?

    Буду благодарна, если поможете найти ответы на эти вопросы, или подскажите, где найти ответы, заранее спасибо!

    • Женские увлечения:

      Елена, здравствуйте! Выходить с малым количеством товаров на маркетплейсы не получится. Но можно попробовать продажи на досках объявлений, например на Авито. Остальные вопросы требуют консультации с экспертами, постараемся найти на них ответы. Прямых запретов вроде бы нет, но есть нюансы.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.